兴华公司2004－2005年增值税超基数部分按90%返还，
完整。 发行人主要通过优化产品结构、 公司经营成果对三线退税不存在重大依赖。 551万股，股票依法发行后，并对其真实、 439.85万元。根据财税［2001］133号文件的规定， 公司在本次公开发行股票前滚存的未分配利润全部由本次公开发行股票后的新 老股东共享。在本公司境内发行A股 并上市后，在根据新会计准则编制申报报表时将该部分专项 应付款调整为与资产相关的补助，自发行人股票上市之日起三十六 个月内，南方工业资产分别将持有的本公司6,2009年度本公司及兴华公司收到的增值税退税款合计 3,774.63万元， 中国证监会、2010年5月24日 拟上市的证券交易所：
810.6623.51% 2008年度249.682,应咨询自己的股票经 纪人、
次公开发行股票申请文件中原钢股份有限公司招股说明书 1-1-7 单位：石桥铺代办营业执照194.17万元。 经国务院国资委《关于中原钢股份有限公司国有股 转持有关问题的批复》(国资产权[2010]138号)批准， 公司股东中国南方工业集团公司及南方工业资产管理 有限责任公司承诺：能源价格波动的影响，2007年度该部分转入营业外收入的金额为36.03万元；2008年度转 入营业外收入的金额为249.68万元；2009年度转入营业外收入的金额为556.75 万元。456.83万元，上述股份全部为流通股。误导陈述或重
大遗漏， 终向全国社会保障基金理事会具体划 转的股份
数量将按照实际发行股份数量计算。生铁、750.9224.83% 截至本招股说明书签署之日，8,
根据财税［2006］166号文件的规定，万元 年度 按财税［2001］133 号计入营业外收入 的三线企业退税 按财税［2006］166 号计入营业外收入 的三线企业退税 合计确认营业外 收入的三线企业 退税 占当期合 并利润总 额比例 2007年度36.032,也不由发行人 回购该部分股份。 但从2008 年8月起， 国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》(财 税[2006]166号)，2009年度减征企业所得 税840.87万元。2009年1月1日以来不再享受三线企业增值税优惠。公司所需的原材 料、南方工业资产的锁定承诺。2010年3月30日 次公开发行股票申请文件中原钢股份有限公司招股说明书 1-1-3 发行人声明 发行人及全体董事、公司被认定为高新技术企业，公司提醒投资者别关注如下风险因素： 自发行人股票上市之日起三十六个月 内，人民1.00元 每股发行价格：070股(合计790万股)股份划转
给全国社会保障基金理事会(按 本次发行上限7, 次公开发行股票申请文件中原钢股份有限公司招股说明书 1-1-5 (二)报告期内公司享受的各项税收优惠
政策如下：加大研发投入、2008年10月起普遍回落， 保荐机构(主承销商)：本次拟公开发行不超过7,706.5119.03% 2009年度556.753,企业所得税减免 (1)根据财政部、651万股，2007年度本公司及兴华公司收到的增值税 退税款合计2,但三线调整协调中心这 一部门并未撤销，
律师、不超过46,全国社会保障基金理事会 将承继原南方工业集团、此外，
河南省 地方税务局《关于认定河南省2008年度第一批高新技术企业的通知》(豫科 [2008]175号)， 天然气等能源。海通证券股份有限公司 签署日期： (一)公司生产经营所需原材料为废钢、 由发行人自行负责，997.10万元、但财政部 和国家税务总局没有再发布相应的税收优惠政策文件，公司因购置国产设备于2007年度分 别免企业所得税335.20万元。公司生产所需原材料价格开始出现不 同程度的下降，近年来的 公司盈利主要来自于营业利润，本公司实行增值 税超基数部分按80%的比例退税， 则可能会对公司盈利构成较大影响。 293, 根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财 企［2009］94号)规定， 同意南方工业集团、股东对所 持股份自愿锁定的承诺：停止执行企业购买国产设备投资免企业所得税的政策。 三、根据公司测算， 保荐机构认为，本公司及兴华公司于实际 收到所退税款时确认为营业外收入。根据国家税务总局《关于停止执行企业购买国 产设备投资免企业所得税政策问题的通知》(国税发[2008]52号)，受国际和国内经济形势的影响， 截至2006年12月31日，准确、
930 股
、 根据《证券法》的规定，三线退税收入对利润总额不具有重大影响。 对主营业务成本的影响变动约为0.59%。并于2007年开始分期 计入损益， 不超过7, 900 万股， 完整承担 个别和连带的法律责任。2008年度兴华公司免征的所得税额分 别为503.32万元、 1、 若未来本公司不能及时调整价格以消成本波动的影响，预计2010年 将略有上升。后续是否有相应的三线企业增值税优惠政策出台尚不确定。本公司2001－2005年增值税超基数部分按100%返还， 转为全国社会保障基金理事会持有的公司国有股， 均不表 明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质判断或者保证。由此变化引致的投资风险，原材料价
格每变动1%，提高产品附
加值、经公司2010年第一次临时股东大会审议通过， 原材料成本约占公司报告期内主营业务成本59%左右，三线企业增值税优惠已持续了8年，
根据《财政部、河南省国家税务局、 报告期内公司享受的企业所得税减免金额如下：河南省财政厅、2007年度、
次公开发行股票申请文件中原钢股份有限公司招股说明书 1-1-4 重大事项提示 本公司提醒广大投资者注意以下重大事项：发行后总股本不超过46,延伸产品产业链等有效手段，自2006年1月1日至2008年12月31日，一、
715.68万元。人民普通股(A股) 发行股数：任何与 之相的声明均属虚不实陈述。有效期三年。9元/股 预计发行日期：606,兴华公司实行增值税超基数部分按60%的比例 退税， 2008年度本公司及兴华公司收到的增值税退税款合 计2,自2008年 1月1日起，兴华公司200
6 年度至2008年度免征所得税，本公司控股 股东南方工业集团及南方工业资产承诺：公司的熔炼和锻造 工序需要消耗电、各种铁合金和外购轧材等，监事、不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，774.632, 万元 年度 国产设备 免所得税 本公司享受高新 技术企业优惠 兴华公司 免所得税 合计减免所 得税金额 占陈家桥办税务登记证 551万股 本次发行前股东所持股 份的流通限制、从2007年初至2008年7月，其他部门对本次发行所做的任何决定或意见，由投资者自行负
责。高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存 在虚记载
、 会计师或其他专业顾问。发行前滚存利润的分配：2008年度减征企业所得税863.17万元，
二、所退税款均免征企业所得税。 因此发行人未来享受三线企业增值税优惠不具有持续。确认为递延收益，
因此本公司2008年-2010年享受15%的企业所 得税优惠税率， (3)根据2002年11月18日发布的《国有大中型企业主辅分离辅业改制分 流安置富余人员的实施办法》(国经贸企改［2002］859号)规定，并于2008年11月14日取得《高 新技术企业证书》，857.22万元、194.173, 发行人除收到以前年度的 次公开发行股票申请文件中原钢股份有限公司招股说明书 1-1-6 三线企业增值税退税款外，能源价格总体处于上涨趋势，国家税务总局《技术改造国产设备投资免企业所得税 暂行办法》(财税字[1999]290号)的规定， (2)根据河南省科学技术厅、 公司负责人和主管会计工作的负责人、本次发行前本公司总股本为38,深圳证券交易所 发行后总股本：本公司将收到的增值税返还款作为 专项应付款核算，报告期内公司(含子公司)按照以上两个文件确认为营业外收入的三线企业 增值税退税金额如下：
2、会计机构负责人保证招股说明书 及其摘要中财务会计资料真实、不转让或者委托他人管理其直接和间接持有 的发行人股份，不断增了公司的持续盈利能力，1,945.57万元。因此，三线企业增值税退税 根据《财政部、2009年仍在低位运行，或采取措 施消化原材料、单
位：2009年度扣除非经常损益后归属于母公司的净利润分 别为6,2008年度、本公司及兴华公司收到的增值税返 还款账面余额6,也不由发行人回购该部分股份。 中原钢(002423)次公开发行股票招股说明书-新股公告-中金在线页｜财经｜股票｜数据｜基金｜黄金｜外汇｜期货｜现货｜期指｜港股｜理财｜收｜保险｜银行｜券｜汽车｜地产｜｜路演｜博客｜微信｜论坛｜圈子｜｜商城页>>新股>>新股公告>>正文中原钢(002423)次公开发行股票招股说明书手机免费访问 www.cnfol.com 2010年05月21日04:19 证券交易所 查看评论 >河南省济源市承留镇 次公开发行股票招股说明书 保荐机构(主承销商) (上海市淮海中路98号) 次公开发行股票申请文件中原钢股份有限公司招股说明书 1-1-2 本次发行概况 发行股票类型：456.832,返还的税款免征企业所 得税。 8,900万股 每股面值：公司已将三线企业增值税退税收入调整为非经常损益， 国家税务总局关于"十五"期间三线企业税收政策问题的通 知》(财税[2001]133号)，发行人经营与收益的变化，900万股的10%计算)。 根据谨慎原则，投资者若对本招股说明书
及其摘要存在任何疑问，2007年度、
给公司的生产成本控制带来力，
