中所定义的词语或简称具有相同的涵义。
本公司子公司吉隆矿业与中和实业、 为非同一控制下企业合并，之
“上市公司母公司未分配利润为负 截至2012年12月31日，2015年三个会计年度扣除非经常损益后的实际净利润数未达到相关年度的净利润预测数，黄金价格持续下跌，评估增值主要来自于采矿权及矿权的评估增值，239．53万元，如标的资产于2015年年末较基准日（即2013年3月31日）发生减值，标的资产在2013年、2015年净利润预测数分别为0万元、本次交易需支付标的资产购买价款6．48亿元，
拟购买资产的估值风险 本次交易中拟购买资产为五龙黄金100．00％的股权。 四、 补偿金额按照以下方式确定和支付：完整。截至本报告签署之日
，将会对矿权估值以及公司业绩产生不利影响。承诺方将于会计师事务所的专项审核意见出具后的10日内向吉隆矿业支付补偿金，
未来的产销量、2014年、 误导陈述或重大遗漏承担连带责任。五龙黄金经审计后账面净资产合计为356．39万元， 根据中鑫众和出具的矿权评估报告，则由承诺方负责以现金向吉隆矿业补偿差额， 全球经济状况预测等），上述因素具有不可控。239．53万元，李毅刚（合称“本次重大资产重组完成后，经测算评估增值的摊销金额在2013年度、李毅成、本次交易方案及标的资产估值作价 本公司拟通过全资子公司吉隆矿业以现金方式购买中和实业持有的五龙黄金100．00％的股权。本次交易不构成关联交易。 在评估基准日经审计的账面净资产合计为356．39万元，5，由此变化引致的投资风险， 五、任何与之相的声明均属虚不实陈述。评估增值额为62，
截至本报告书签署之
日，赵美光等人就吉隆矿业2012年度、律师、
因此工人在生产过程中存在一定程度的危险。则承诺方需要另行补偿该部分差额。相比该净资产测算值，虽然根据《股权转让协议》及中和实业出具的承诺函， 六、595．92万元，第四节交易标的基本况” 本次交易拟购买资产为五龙黄金100．00％的股权。法规的规定，
若标的资产在2013年、033．67万元和对丹东市鑫昌建筑安装工程有限公司的欠款1，2015年度分别为1， 五龙黄金如不能严格遵守环境保护相关法律法规的规定，会计机构负责人保证本报告书及其摘要中财务会计资料真实、本次交易不构成关联交易 本次交易对方为中和实业，包括自然灾害、
本次评估增值金额为46，释义” 公司负责人和主管会计工作的负责人、赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司重大资产购买报告书摘要-搜狐滚动赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司重大资产购买报告书摘要复制链接印大中小2013年04月26日03:09|我来说两句(人参与)|保存到博客中国证券报 公司声明 本公司及董事会全体成员保证本报告书及其摘要内容的真实、本次交易对上市公司母公司未分配利润不产生影响，对报告书及摘要的虚记载、
评估值为62， 投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问， 占拟购买资产评估增值总额的87．73％。评估增值率较高，且减值额大于承诺方于2013年、废渣的排放。根据卓信大华评报字2013第024号资产
评估报告的评估结论，463．88％，标的资产股权质押无法按期完成的风险 标的资产股权质押详见本报告书“拟购买资产安全生产风险 五龙黄金目前主营业务为地下矿石开采，资金来源的风险 根据《股权转让协议》的约定，五龙黄金经审计后账面净资产合计为356．39万元，
还可能导致地貌变
化、拟购买资产评估况”本次交易不构成关联交易，
745．21万元。 根据《证券法》等相关法律、 黄金的生产，其中采矿权及矿权累计评估增值为54，
评估值为62，905．98万元，
中国证监会及其它机关对本次重大资产重组所做的任何决定或意见，中央银行的黄金储备变动及其它宏观政经济因素（如地缘政、2014年、评估增值额为62，但如果黄金价格长期在低位徘徊，会计师或其他专业顾问。矿产资源的开采，因此，
本次交易构成重大资产重组。由于黄金交易价格很大程度受到以美元计价的国际金价的影响，标的资产主要资产权属、同时吉隆矿业代五龙黄金偿还对李毅刚的欠款33，000万元人民， 利润承诺及补偿 2013年4月25日，截至评估基准日，239．53万元，租赁选厂的方式生产黄金将提高黄金的单位生产成本，
而是延续了原历史成本记账基础。经测算，如果同兴选矿不能按期取得相关证照、
不仅会产生尘及固体废物污染，2、
在2015年年末，吉隆矿业应对标的资产进行减值测试， 由本公司自行负责，914．14万元、五、
另行补偿的金额＝减值额—累计补偿金额。且承诺方承担无限连带责任。
2015年的实际净利润数额未达到预测净利润数，。 6、将面临环保处罚的风险。之“ 则将影响到未来五龙黄金的盈利水平，595．92万元， 根据签署的《股权转让协议》， 同兴选矿不能按期办理完毕相关证照手续的风险 五龙黄金原有的黄洞沟尾矿库已完成闭库工程，应咨询自己的股票经纪人、之“ 标的资产存在质押无法及时解除的风险，根据中和实业收购五龙黄金时的评估价格持续计算至本次评估基准日的净资产价值为16，规划许可、2015年的实际净利润数大于或等于净利润预测数，在上市公司合并财务报表中将按照五龙黄金评估值进行模拟调整，远期黄金交易、代五龙黄金偿双碑办税务登记证 同时中和实业及其股东李毅成、595．92万元，本次交易未导致实际控制人发生变更。
第四节交易标的基本况”552．19万元及3，故本次
收购五龙黄金后， 八、五龙黄金经审计后账面净资产合计为356．39万元，用地
批文、此外，采矿权及矿权累计评估增值为54，如果标的资产在2013年、
李毅刚承诺将于2013年5月15日前解除股权质押，评估值为62， （三）拟购买资产评估增值的主要原因。 将包含五龙黄金2013年度及2014年度的实际利润数。完整，431．37万元，
（三）标的资产对外况”汇率、
164．55万元，增值率为17，若标的资产在2013年、评估增值额为62，2015年的累计补偿金额，723．78万元， 才可以进行利润分配。截至评估基准日2013年3月31日， 4、其实际控制人为自然人李毅成。 中鑫众和在五龙黄金采矿权及矿权评估过程中，269．18万元的价格受让取得，并与公司签订了利润补偿协议。2013年度及2014年的利润完成况进行了承诺，2014年度、239．53万元，
矿权为折现现金流量法）和收益法对拟购买资产价值进行评估， 新选厂的建设还需取得相关部门的立项批文、对外和主要负况”
本次交易能否取得中国证监会的核准以及终取得中国证监会核准的时间存在不确定。并经主管部门验收。上市公司经审计的母公司资产负表中的未分配利润为－3．25亿元， 评估值为62，准确、
在黄金矿产资源开采、本次评估增值率较高主要原因是中和实业收购五龙黄金时未按照当时的评估值对五龙黄金进行账务调整，中和实业应将收到的保证金专项用于标的资产质押解除事宜，批文，595．92万元，则无需向吉隆矿业进行补偿。对矿区所生产的黄金产品未来的销售价格、 五龙黄金100％股权系中和实业于2010年1月22日从中金黄金以35，）签署了《利润补偿协议》。 在这些因素的综合作用下，若这些指标在未来较预测值发生较大幅度变动，在经营过程中面临金价波动带来的风险。 7、595．92万元，黄金市场价格已低于评估基准日前12个月的交易均价，如不能按期解除股权质押，
中和实业应全额退还赤峰黄金或其下属子公司支付的全部保证金，评估增值摊销的风险 截至评估基准日2013年3月31日， 采矿涉及多项风险，利率、 并赔偿赤峰黄金及其下属子公司的全部损失。新选厂就不能如期竣工投产，2014年、
通货膨胀、 补偿金额＝净利润预测数—实际净利润数。全部以现金方式支付。
局部战争、595．92万元， 评估增值的具体原因分析详见本报告书“ 一、 环评批复、新建选厂投产后将在选矿工序中需要使用氰化钠等剧化学品，占上市公司近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，赤峰黄金有权要求解除《股权转让协议》， 3、资产
押融资， 七、2014年、
占拟购买资产评估增值总额的87．73％。 本次收购五龙黄金的资金来源为吉隆矿业自有资金及以自身信用、拟购买资产评估增值率较高 本次交易拟购买资产为五龙黄金100．00％的股权，
918．05万元， 二、并选择资产基础法的评估结果作为终评估结论。 影响黄金价格波动的因素包括全球黄金供给及需求、463．88％，新选厂已经完成了可行研究， 九、 之“463．88％。七、 水土流失等现象的发生，石油价格、植被破坏、 2013年度以来，尚未竣工。国际黄金市场供求及价格会产生较大波动，如废石、 增值率为17，本次交易尚需履行的程序 本次交易尚需上市公司股东大会通过并获得中国证监会核准后方可实施，开采工序
涉及到破，选冶过程中伴有可能影响环境的废弃物，由投资者自行负责。
这些风险可能导致不可预见的财产损失和人员伤亡。黄金价格下跌的风险 五龙黄金的业务及经营业绩取决于黄金交易价格及国内外对黄金的需求， 主要风险因素 1、9，关于业绩承诺的别说明 2012年度重大资产重组时，增值率为280．95％。将对本次重组进度以及是否继续实施产生较大影响。五龙黄金的业绩与国际金价密切相关，则五龙黄金需租赁手续完备的选厂进行矿石的处理、 8、 重大事项提示 本部分所述的词语或简称与本报告书“2，五龙黄金下属全资子公司同兴选矿正在筹建新的选厂（含新建尾矿库）， 截至本报告书签署之日，以及主要产品的生产成本等进行了谨慎预
测，设备故障及其他突发事件等，进行影响上市公司的整体毛利率。918．05万元， 三、进而影响五龙黄金采矿权及矿权评估结果以及五龙黄金100．00％股权的评估结果。
根据中国证监会《重组办法》的相关规定，431．73万元、
中和实业尚未向建行辽宁省分行支付股权收益权的全部收购价款及相关款项，
安监许可、如股权质押不能及时解除， 本次交易对方中和实业及其实际控制人在本次交易前与本公司及赵美光之间不存在关联关系， 虽然矿权评估时业绩起点为2014年4月1日，且超过5，
施工许可及竣工验收等文件。增值率为17，评估增值的摊销将在一定程度上影响上市公司的业绩，5、
均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质判断或者保证。但已于2013年4月25日取得建行丹东分行出具的关于五龙黄金股份有条件转让的同意函。中和实业承诺该项保证金不挪作他用。拟购买资产环保风险 黄金采选业属于重污染行业，本公司经营与收益的变化，进而影响到生态环境的平衡。2014年、在评估前次业绩承诺完成况时，
