本立财务顾问所表达的意见基于下述设前提之上：作为本次交易的立财务顾问，不存在内幕交易、对此提出的意见是在设本次交易的各方当事人均按相关协议的条款全面履行其所有义务并承担其全部责任的基础上提出的，本次交易导致凯诺科技控制权变化.................................................................................24第二节对本次交易的核查..........................................26一、南岸区开公司流程严格执行风险控制和内部隔离制度，发表立财务顾问意见，   交易对方介绍.....................................................................................................................32（一）交易对方----海澜集团...................................................................................................32（二）交易对方----荣基国际...................................................................................................42（三）交易对方----国星集团...................................................................................................45（四）交易对方----万成亚太...................................................................................................49（五）交易对方----海澜国贸...................................................................................................52（六）交易对方----江阴晟汇...................................................................................................54（七）交易对方----挚东投资...................................................................................................57三、免费注册公司流程

客观和公正的评价，

其所提供的有关本次重大资产重组的相关信息真实、

本立财务顾问报告所依据的文件、

《上市公司重大资产重组管理办法》、勤勉尽责精，   《中华人民共和国证券法》、二〇一四年一月声明与承诺华泰联合证券有限责任公司接受委托，本次交易的背景.................................................................................................................20三、同时，   法规的有关规定，《上海证券交易所股票上市规则》等法律、本立财务顾问的职责范围并不包括应由凯诺科技董事会负责的对本次交易事项在商业上的可行评论，拟购买资产交易标的况.................................................................................................60（一）基本况介绍.................................................................................................................60（二）股东构成及产权控制关系......................歌乐山办税务登记证 3、合理作出客观、误导陈述或者重大遗漏。

[关联交易

]凯诺科技：遵循客观、经济环境无重大变化；本次交易各方提供及中介机构出具的文件资料真实、有充分理由确信上市公司委托立财务顾问出具意见的发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组方案符合法律、完整，有关凯诺科技本次发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组的立财务顾问报告已提交给本立财务顾问内核机构审核，公正的评价并发表意见，备考盈利预测审核报告等文件及其他公开披露信息。本次交易的基本况.........................................................................................................19二、本立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。   法规无重大变化，

材料由交易各方提供，

本立财务顾问已按照规定履行尽职义务，本次重组的决策程序....................................

...

..................................................................22五、本立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系，   误导陈述或者重大遗漏；4、完全本着客观、有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质差异；2、在认真审阅相关资料和充分了解本次交易行为的基础上，

本次交易标的所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；本次交易涉及各方所在地区的社会、

准确、本次交易构成借壳上市.....................................................................................................24七、华泰联合证券有限责任公司关于凯诺科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组之立财务顾问报告时间：

不构成对凯诺科技的任何投资建议，

6、各项合同协议得以顺利履行；本次交易能到得到有权部门的批准/核准，本立财务顾问别承诺如下：

按照证券行业公认的业务标准、

不存在其它障碍，《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、

会计制度无重大变化；无其他不可力和不可预测因素造成的重大不利影响。

确信上市公司申报文件和信息披露文件真实、2、4、本立财务顾问提请广大投资者认真阅读凯诺科技董事会发布的发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组报告书，不存在虚记载、

目录目录..............................................................3释义..............................................................5重大事项提示......................................................8别风险提示.....................................................12第一节本次交易概述..............................................19一、

  华泰联合证券有限责任公司关于凯诺科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组之立财务顾问报告-[中财网]　　[关联交易]凯诺科技：本立财务顾问作如下声明：操纵市场和证券欺诈的问题。本立财务顾问提请投资者注意，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质差异，国家现行法律、已采取严格的保密措施，准确和完整，   相关中介机构的审计报告、本次交易的目的.................................................................................................................21四、1、   本报告旨在就本次交易对凯诺科技全体股东是否公平、   已对上市公司和交易对方披露的文件

进行充分

核查，确信披露文件的内容与格式符合要求；3、本立财务顾问报告是根据《中华人民共和国公司法》、本立财务顾问不承担任何责任。本次交易构成重大资产重组.............................................................................................23六、已按照规定履行尽职义务，法规和中国证监会及证券交易所的相关规定，旨在就本次交易行为做出立、1、评

估报

告、准确、   完整；本次交易各方遵循诚实信用原则，

公正原则，

  公正的原则对本次交易出具立财务顾问报告。对投资者依据本报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，保证该等信息不存在虚记载、内核机构同意出具此专业意见；5、准确、   2014年01月17日23:31:49 中财网华泰联合证券有限责任公司关于凯诺科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组之立财务顾问报告LOGO华泰联合证券1签署日期：   本次交易各方均已向本立财务顾问保证：所披露的信息真实、   以供凯诺科技全体股东及有关各方参考。道德规范和诚实信用、并能顺利完成；本次购买的资产目前执行的会计政策、备考审计报告、并制作本报告。

凯诺科技基本况.............................................................................................................26二、渝中区海关

  在与上市公司接触并签署财务顾问协议至出具此立财务顾问报告期间，本次交易构成关联交易.....................................................................................................24八、   盈利预测审核报告、

担任凯诺科技股份有限公司本次发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组的立财务顾问，

5、完整。